Вопросы предыдущих отчетных периодов

Вопрос 1. В декларации по транспортному налогу при расчете программа удаляет ставки налога, введенные вручную, и проставляет ставки, не соответствующие последним изменениям законодательства.

Ответ:

Программа вносит ставки, утвержденные местными органами власти на 2012 г. Последние изменения в ставках транспортного налога относятся к 2013 году, декларация с учетом которых будет сдаваться в 2014 г.

Вопрос 2. Передача декларации по земельному налогу через спецоператоров связи,  если 5-6 символы КПП принимают значения "08", "09", "46" или "47":

отправка через Контур:

отправка через Такском:

Ответ:

Теперь с такими КПП отправлять земельный налог нельзя (ФНС изменил схему выгрузки для этой формы). Необходимо согласовать с налоговой инспекцией, с каким КПП налоговая инспекция может принять отчет. Если налоговая инспекция настаивает на символах 08, рекомендуется отправлять с КПП головы, а не земельного участка.

Вопрос 3. Не удается отправить Транспортный налог.

Ошибка: Неверный формат документа. Не удалось определить форму по содержимому отчета.

Ответ:

Отправка Транспортного налога в Контур-Экстерн Лайт реализована начиная с версии 2.2.3.
Необходимо обновить программу Контур-Экстерн Лайт.

Вопрос 4. При попытке отправить из Баланса-2W на сервер Контура-Экстерн  Бухотчетность организаций, применяющих ОСНО и субъектов малого предпринимательства вместе с Пояснительной запиской возникает ошибка:

Информация об ошибке в программе Баланс-2W
Ошибка: Список переданных приложений не совпадает со списком приложений, описанных в отчете.
Ожидалось:
<пусто>
Получено:
no_buhpz_7714_7714_7714178994771401001_41501c4f-f6f5-472c-adc3-fb1c760127b5_20130130_d96e2213-0b34-428e-b352-eb696cbee05e.xlsx

Ответ:

Отправка Бухотчетности организаций, применяющих ОСНО (КНД 0710099, версия 5.04) и субъектов малого предпринимательства (КНД 0710098, версия 5.02)  в Контур-Экстерн Лайт реализована начиная с версии 2.4.1.
Необходимо обновить программу Контур-Экстерн Лайт.

Вопрос 5. При попытке проверить из Баланса-2W на сервере Контура-Экстерн отчета «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» выдается ошибка:

Информация об ошибке в программе Баланс-2W
Ошибка: Выдано исключение типа "SKBKontur.LIT.KELite.Core.Service.Manager.WrongFnsReportException".

Ответ:

Через Контур-Экстерн Лайт отправить отчет «Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов» нельзя, т.к. там не реализована отправка данного отчета. С июля 2012г. реализована отправка отчета через WEB-ресурс Контура, либо выгрузить отчет на внешний носитель, и отвезти в ИФНС.

Проверьте правильность заполнения «Заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов»: при заполнении отчета необходимо указать Признак освобождения от уплаты налога (НДС) - выбором из справочника, тогда сумма налога НДС из гр.20 попадет в выгрузку.

Вопрос 6. Не переносятся данные из предыдущего периода по налогу на имущество, расчету по авансовому платежу по налогу на имущество.

Ответ:

Для корректного переноса данных из предыдущего отчетного периода, в отношении одного и того же вида имущества организации должны совпадать код ОКАТО, код вида имущества, ставка налога, доля балансовой стоимости объекта, код налоговой льготы, если применялся.

Вопрос 7. При попытке загрузить файл отчетности на портал ФСРАР файл не загружается и сообщает о неверном расширении файла.

Ответ:

На федеральный портал-портал ФСРАР, подлежат загрузке файлы с расширением xml.sig.zip.eng, а для розничных продавцов алкогольной и спиртосодержащей продукции и пива состоящих на налоговом учете в г. Москве еще и с подписью уполномоченного лица Департамента торговли и услуг г. Москвы., с расширением xml.sig.zip.eng.sig.

Вопрос 8. Программа CheskXML-Ufa выдает ошибку: «По всем формам СЗВ-6-3 (при их наличии) по категориям застрахованных лиц «НР», «ВЖНР» и «ВПНР» значение итоговой строчки показателя «Из них на которые начислены страховые взносы на обязательное пенсионное страхование» должно равняться сумме значений строк «240»,«241», «231», «232», «233» формы РСВ-1 с погрешностью, равной 4 рублям».

Ответ:

С октября 2012 года поменялись правила заполнения формы СЗВ-6-3 для тех категорий страхователей, которые уплачивают 10% с суммы, превышающей 512 000 руб., Таким образом, что при заполнении формы СЗВ-6-3 только для категорий НР, ВПНР, ВЖНР суммы выплат и вознаграждений в пользу этих лиц, на которые начислены взносы, не ограничиваются 512 000 руб., и во втором столбце формы СЗВ-6-3 «Из них на которые начислены страховые взносы» для категорий НР, ВЖНР, ВПНР должны указываться суммы сверх предельного размера базы, так как с них начисляется 10% по страховой части.

Вопрос 9. Как подготовить пояснительную записку?

Ответ:

В программе «Баланс-2W» начиная с версии 1.114.315.766 реализована печать Пояснительной записки. Печать осуществляется при нажатии кнопки «Печать» в открытом для редактирования документе.
Теперь с учетом этой доработки программы Пояснительную записку в электронном виде можно подготовить следующими способами:

• сформировать ее в «Баланс-2W» и отправить на печать на виртуальный принтер (например, установив PDF Creator) и сформировать ее в формате PDF;
• распечатать из «Баланс-2W» и отсканировать в формате TIFF;
• выгрузить из «Баланс-2W в MS Excel;
• подготовить самостоятельно  в шаблоне MS Excel, скачав его здесь, или в текстовом редакторе, например, в MS Word

Сформированную Пояснительную записку не забудьте прикрепить к Бухгалтерской отчетности и отправить в контролирующие органы.

Вопрос 10. Как отправить пояснительную записку одновременно с бухотчетностью за 2011 год. Является ли она обязательной?

Ответ:

Согласно Приказу Минфина от 02.07.2010 №66н (в ред. от 05.10.2011 № 124н) бухгалтерская отчетность состоит из:

• бухгалтерского баланса;
• отчета о прибылях и убытках;
• отчета об изменениях капитала;
• отчета о движении денежных средств;
• отчета о целевом использовании полученных средств (для некоммерческих организаций);
• иных приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках (оформляются в табличной и (или) текстовой форме)

Пример оформления пояснений приведен в Приложении №3 к Приказу Минфина от 02.07.2010 г. №66н
Приказом ФНС России от 19.12.2011 № ММВ-7-6/942@ утвержден формат представления бухгалтерской отчетности в электронном виде. Согласно ему «Пояснительная записка» при представлении годовой отчетности является ОБЯЗАТЕЛЬНОЙ.

При представлении бухотчетности в электронном виде или на электронных носителях (дискетах) отсутствие пояснительной записки приведет к отказу ИФНС в приеме отчетности.

В программе Баланс-2W начиная с версии 1.114.311 можно прикрепить файл пояснительной записки. Для этого необходимо, находясь в документе «Бухгалтерская отчетность» за IVквартал 2011г. в меню «Правка» выбрать пункт «Файлы прилагаемых документов…»

Далее по кнопке «Выбор» указать адрес хранения файлов пояснительной записки, аудиторского заключения и др.

Вопрос 11. Как отправить форму-4 ФСС в электронном виде из программы Баланс-2W?

Ответ:

Инструкцию по подготовке и отправке Формы 4-ФСС напрямую на Шлюз из программы Баланс-2W» смотри здесь.

Вопрос 12. Как работать в режиме «Персонифицированный учет»?

Ответ:

• Ознакомиться с видеоинструкциями по началу и принципам работы.
• Ознакомиться с Инструкцией по работе по подготовке документов персонифицированного учета (420 Кб.).

Вопрос 13. Как правильно отправить отчетность в ПФР электронном виде?

Ответ:

По новым правилам отправки отчетности в ПФР сведения по страховым взносам (РСВ-1) и персонифицированному учету (ИС) должны отправляться одним контейнером.

Для отправки отчетности в ПФР в электронном виде через Контур-Экстерн Лайт необходимо:

• обновить КЭ Лайт до версии 1.10.0;
• подготовить расчет РСВ-1, перевести в состояние ;
• подготовить сведения персонифицированного учета, перевести пакет в состояние «Готов к сдаче»;
• встать курсором на пакет индивидуальных сведений и нажать « Отправить в ПФР посредством КЕLite».

  В появившемся окне Вы увидите Ваши подписанные пачки и описи по персонифицированному учету, а также расчет РСВ-1.

  

  Поставьте «галочку» в поле «Вместе с пакетом сведений отправить указанный ниже документ РСВ-1» и нажмите « ».

Вопрос 14. Где подготовить СЗВ-6-3 и АДВ-6-4? Как их отправить в электронном виде?

Ответ:

По итогам 2011г. страхователям необходимо подготовить и представить сведения о суммах выплат, начисленных в пользу физических лиц – это Форма СЗВ-6-3 и Опись АДВ-6-4 к ней.

В Баланс-2W указанные документы представляют собой «Пакет сведений о сумме выплат» и размещены в периоде отчетности «IV квартал» 2011г.

Подготовив пакет сведений о суммах выплат и нажав на кнопку «Сформировать», будут сформированы Пачка СЗВ-6-3 и Опись АДВ-6-4, которая видна только на печати и при выгрузке пакета.

Сведения о суммах выплат, индивидуальные сведения и форма РСВ-1 отправляются в ПФР одним контейнером. В Баланс-2W выгрузка сведений одним контейнером в КЭ Лайт находится в процессе реализации и будет готова к 20.01.2012г.

Вопрос 15. Как отправить в электронном виде декларации по земле и имуществу?

Ответ:

Для отправки из Баланс-2W версии 1.114.311 в электронном виде деклараций:

• Земельный налог версии 5.02 (утв. Приказом ФНС России от 28.10.2011 № ММВ-7-11/696@)
• Налог на имущество организаций версии 5.02 (утв. Приказом ФНС от 24.11.2011 № ММВ-7-11/895)

необходимо установить обновление программы КЭ-Лайт 1.12.3, в которой реализованы новые возможности.

Вопрос 16. Как подготовить корректирующие сведения по персонифицированному учету?

Ответ:

По требования ПФР подготовка корректирующих сведений осуществляется в ТЕКУЩЕМ отчетном периоде независимо от того, какой период корректируется. Для облегчения подготовки корректировок необходимо перенести все данные о сотруднике из прошлого периода. Для этого нужно войти в пакет сведений текущего периода и в меню «Сотрудники» выбрать пункт «».
В результате в текущем периоде появятся 2 записи о сотруднике:

1. корректрирующая за указанный при переносе данных период;
2. исходная за текущий период.

Более подробный порядок действий см. в п.7 Инструкции по подготовке документов персонифицированного учета

Вопрос 17. Как сопоставить категории страхователей в персучете и коды тарифов в РСВ-1?

Ответ:

На основании классификатора параметров, используемых в формах персучета, утвержденного Постановлением Правления ПФ РФ от 31.07.2006 №192п (ред. от 24.03.2011) и справочника кодов тарифов, установленного Рекомендуемым порядком заполнения РСВ-1 подготовлена таблица соответствия категорий страхователей.

Вопрос 18. Как заполнять графу «Пояснения» в бухгалтерской отчетности?

Ответ:

В этой графе нужно проставлять номер соответствующей таблицы в пояснениях. Если справочная информация не требуется нормативными актами или такие данные несущественны, то пояснения давать не нужно, а соответственно и графа не заполняется.

Вопрос 19. Как и где заполнить сведения для информационного сообщения о доверенности для отправки налоговой отчетности?

Ответ:

Вопрос 20. Как правильно подписать налоговую декларацию с использованием доверенности?

Ответ:

I. Если уполномоченное лицо, на которое выдана доверенность, является сотрудником ВАШЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ, например, речь идет о главном бухгалтере, финансовом директоре, то при переводе документа в состояние «Готов к сдаче», вызываемом по правой кнопки мыши при нахождении на документе:

В открывшемся окне в поле «Главный бухгалтер или другое должностное лицо» выбрать ФИО лица, на которое предварительно должна быть заполнена доверенность (см. вопрос 2). Информация о доверенности будет отображена под ФИО уполномоченного лица.

II. Если декларация подписывается сотрудником СТОРОННЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ, то при переводе документа в состояние «Готов к сдачи» в открывшемся окне эта организация выбирается в поле «Уполномоченный представитель (сторонняя организация)» выбрать организацию, на которую должна быть заполнена доверенность (см. вопрос 1). Информация о доверенности будет отображена под наименованием уполномоченного представителя.

Вопрос 21. Как выгрузить налоговую декларацию с использованием доверенности?

Ответ:

Выгрузка декларации, переведенной в статус «Готов к сдаче», осуществляется по правой кнопке мыши при нахождении курсором на документе.

В открывшемся окне необходимо поставить «галочку» в поле «Настройка параметров отправителя» и в выпадающем меню выбрать доверенность, сведения которой используются при формировании файла с информационным сообщением о доверенности.

Вопрос 22. При выгрузке бухгалтерской отчетности возникает ошибка «Не должен быть пустым реквизит НаимПок…»

Ответ:

Указанная ошибка обозначает, что в расшифровывающих строках не указаны наименования строк, а значения имеются. Для устранения ошибки документ нужно перевести в статус «В работе» и заполнить наименования показателя в графе 2 строки, для которой указана ошибка. Если значения в расшифровках было введено ошибочно, то из указанной в тексте ошибки строки нужно удалить показатель.

Правильно заполненные расшифровки выглядят следующим образом:

Вопрос 23. Примеры подписания налоговой отчетности с доверенностью

Ответ:

• Пример 1. Документ подписывает и заверяет при отправке по ТКС своей ЭЦП главный бухгалтер или любое другое должностное лицо — сотрудник организации.
• Пример 2. Документ подписывает и заверяет при отправке по ТКС своей ЭЦП уполномоченная бухгалтерия — сторонняя организация или ИП.
• Пример 3. Документ подписывает и заверяет при отправке по ТКС своей ЭЦП главный бухгалтер или любое другое должностное лицо — сотрудник ГОЛОВНОЙ организации.
• Пример 4. Документ подписывает и заверяет при отправке по ТКС своей ЭЦП руководитель или любое другое должностное лицо — сотрудник ФИЛИАЛА организации.

Вопрос 24. Для чего предназначен отдельный лист «Движение продукции ТОЛЬКО по головной организации» в декларациях об объемах розничной продажи алкогольной и спиртосодержащей продукции, пива и пивных напитков?

Ответ:

Лист «Движение продукции ТОЛЬКО по головной организации» реализован в данных декларациях (№ 11 и № 12) с целью повышения удобства заполнения таких форм отчетности организациями, которые осуществляют розничную продажу через насколько торговых точек и (или) имеющими обособленные подразделения.

Согласно требованиям ФСРАР декларации представляются в целом по организации с выделением данных по каждому обособленному подразделению. В ходе автоматизации формирования сводного отчета по организации в целом, который включает в себя информацию по головной организации и дублирует информацию из динамических листов обособленных подразделений (объектов), уже содержащих данные по всем объектам торговли, возник вопрос о выделении из общих данных, информации относящейся только к головной организации.

Результатом такой доработки в программе стало автоматическое формирование не только поступлений в сводном отчете, но и формирование общего расхода продукции, а также формирование общих остатков. И ввиду того, что оборот по головной организации отражается только в сводном отчете, а отследить корректность и полноту введенных данных именно по «голове» как правило, проблематично для этого и был реализован отдельный лист -  «Движение продукции ТОЛЬКО по головной организации».

Организациям, не имеющим территориально обособленных торговых мест и осуществляющим розничную продажу алкогольной продукции и пива через одну торговую точку, следует отражать поступление и списание продукции, а также вносить корректировки в уже имеющиеся в форме данные необходимо именно в этом листе -  «Движение продукции ТОЛЬКО по головной организации».