💡 При выборе года автоматически подставляется сумма дохода для проверки порогов НДС
📌 Для 2026 года: 20 млн ₽ — порог освобождения от НДС (ст. 145 НК РФ)
✅ Сценарий «Выгодно»
- Расходы > 60% от доходов → выбирайте УСН 15%
- Итог: налог УСН будет меньше, чем при 6%
⚠️ Сценарий «Невыгодно»
- Расходы < 40% от доходов → УСН 15% невыгоден
- Итог: платите больше, чем при УСН 6%
🔹 Влияет на выбор объекта УСН (правило 60%)
📌 Влияет на вычет входящего НДС (не путать с долей расходов для УСН!)
✅ Сценарий «Идеальный»
- Доля с НДС > 50% → крупный вычет по НДС
- Итог: НДС к уплате минимальный или 0 ₽
⚠️ Сценарий «Рисковый»
- Доля с НДС < 20% → вычет по НДС маленький
- Итог: платите НДС почти без вычетов
💡 При УСН 15% можно уменьшить налоговую базу на сумму расходов
📊 Прогноз налоговой нагрузки на 3 года
🏦 Итого налогов за 3 года:
-
⚖️ Сравнение объектов УСН за 3 года
| Показатель | УСН 6% | УСН 15% | Δ |
|---|
Сравнение с ОСН (общая система)
✅ Ваш режим (УСН)
-
НДС + УСН за 3 года
❌ ОСН (20% НДС + 20% прибыль)
-
НДС + налог на прибыль
💰 Экономия на УСН: - за 3 года
Страховые взносы ИП (2026)
Фиксированные взносы
49 500 ₽
1% с дохода > 300 000 ₽
-
Итого взносов:
-
💡 Уменьшение УСН 6% на взносы:
Налог − Взносы = Итого
К уплате после вычета:
-
Анализ «Что если?» — изменение дохода
| Изменение | Доход | НДС | УСН | Итого | Статус |
|---|
Оценка налоговых рисков
💡 Совет по снижению рисков
💡 Рекомендации по оптимизации налогов